บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล สำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" 1. ความผันผวนทางเศรษฐกิจในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิก และการดำเนินงานของบริษัท ประเทศไทยและประเทศในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิกหลายประเทศยังคงประสบปัญหาทางเศรษฐกิจมาตั้งแต่ พ.ศ. 2540 แล้ว งบการเงินนี้ได้รวมผลกระทบของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจที่มีต่อฐานะการเงินของบริษัทตามที่ผู้บริหาร ได้ประเมินไว้แล้ว เมื่อวันที่ 19 มกราคม 2543 บริษัทมีโครงการให้พนักงานเกษียณอายุก่อนกำหนดโดยความเห็นชอบร่วมกัน เพื่อเป็น ทางเลือกให้กับพนักงาน ณ วันที่เสนองบการเงิน มีพนักงานเข้าร่วมโครงการจำนวน 64 คน บริษัทมีค่าใช้จ่าย พนักงานเกษียณอายุก่อนกำหนด สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 เป็นจำนวนเงินประมาณ 33 ล้านบาท 2. เกณฑ์การเสนองบการเงินระหว่างกาล 2.1 งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัทได้จัดทำขึ้นตามข้อบังคับของตลาดหลัก ทรัพย์แห่งประเทศไทย ลงวันที่ 22 พฤศจิกายน 2542 เรื่องการจัดทำและส่งงบการเงินและรายงานเกี่ยวกับฐานะ การเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทจดทะเบียน พ.ศ. 2542 และเป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปใน ประเทศไทย งบดุลรวมและงบดุลเฉพาะบริษัท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 ซึ่งนำมาแสดงเปรียบเทียบได้นำมาจากงบการเงิน สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกัน ซึ่งได้ตรวจสอบแล้ว ข้อมูลบางประการซึ่งควรจะแสดงอยู่ในงบการเงินที่ได้จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปที่มิได้นำมาแสดงไว้ ณ ที่นี้ เนื่องจากไม่มีข้อกำหนดให้มีการเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวในงบการเงินระหว่างกาล ดังนั้นจึงควรจะอ่านงบการ เงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัทดังกล่าวข้างต้นประกอบกับงบการเงินรวมและงบการ เงินเฉพาะบริษัทและหมายเหตุประกอบงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542 ซึ่งได้มีการตรวจสอบแล้ว …/2 - 2 - 2.2 ตามแนวทางปฏิบัติของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ลงวันที่ 8 พฤษภาคม 2541 เรื่อง การจัดทำงบ การเงินให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปและการบันทึกเงินลงทุนในบริษัทย่อยที่มีผลขาดทุนเกินทุน บริษัท ต้องรับรู้ผลขาดทุนของบริษัทย่อยเต็มจำนวน (หลังจากหักส่วนได้เสีย ของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในส่วนที่ไม่เกินกว่าส่วน ของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในงบการเงินรวม) ซึ่งเกินกว่าเงินลงทุนในบริษัทย่อย อย่างไรก็ตาม ในการเสนองบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัท บริษัทได้อ้างอิงตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 45 เรื่อง การบัญชีสำหรับเงินลงทุนในบริษัทร่วม โดยบริษัทรับรู้ผลขาดทุนของบริษัทย่อยได้เท่ากับราคาตามบัญชีของเงิน ลงทุนในบริษัทย่อย ยกเว้นกรณีที่บริษัทมีภาระผูกพันหรือต้องจ่ายเงินเพื่อชำระภาระผูกพันของบริษัทย่อยที่บริษัทค้ำ ประกันหรือให้การยินยอมไว้ และต่อมาบริษัทจะบันทึกกำไรในบริษัทย่อยนั้นได้ หลังจากที่ส่วนของกำไรของบริษัทใน บริษัทย่อยนั้นมีจำนวนสูงกว่าผลขาดทุนส่วนของบริษัทที่บริษัทไม่ได้นำมารับรู้ไว้ในงบการเงิน ดังนั้นงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัท จะแสดงกำไร (ขาดทุน) สุทธิและส่วน ของผู้ถือหุ้นด้วยจำนวนที่ไม่เท่ากัน 2.3 งบการเงินระหว่างกาลรวมได้รวมรายการบัญชีของบริษัทและบริษัทย่อยหลังจากตัดรายการระหว่างกัน ซึ่ง บริษัทถือหุ้นในอัตราร้อยละ ดังต่อไปนี้ อัตราร้อยละ จัดตั้งขึ้น ลักษณะธุรกิจ ของการถือหุ้น ในประเทศ 2543 2542 บริษัท ผาแดง พร็อพเพอร์ตี้ส์ จำกัด 100.00 100.00 ไทย ให้บริการสาธารณูปโภค บริษัท ภูเทพ จำกัด 100.00 100.00 ไทย สำรวจแร่ทองแดงและโลหะพื้นฐาน บริษัท ผาแดง พุงซาน เมททัลส์ จำกัด 61.98 61.98 ไทย ผลิตและจำหน่ายผลิตภัณฑ์ ทองเหลืองและเหรียญกษาปณ์ (หยุดการดำเนินงานแล้ว) บริษัท ผาแดง อินเตอร์เนชั่นแนล ไมนิ่ง จำกัด 100.00 100.00 ไทย สำรวจแหล่งแร่ในประเทศเวียดนาม บริษัท ศิลาเอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด 55.00 55.00 ไทย ซื้อมาขายไป …/3 - 3 - งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัทได้บันทึกรับรู้ส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน) สุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัท ศิลาเอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด โดยบริษัทคำนวณส่วนได้เสียจากงบการเงินระหว่างกาลที่ ยังไม่ได้สอบทานของบริษัทย่อยดังกล่าวคิดเป็นอัตราร้อยละของกำไร (ขาดทุน) สุทธิ ดังนี้ อัตราร้อยละของกำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 2543 2542 2543 2542 ส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน) สุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของ บริษัท ศิลาเอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด (0.81) (0.19) (1.18) (0.20) อัตราร้อยละของกำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 2543 2542 2543 2542 ส่วนได้เสียในกำไร (ขาดทุน) สุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของ บริษัท ศิลาเอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด 3.25 0.57 2.04 1.63 ในงบการเงินระหว่างกาลรวมสำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 และสำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542 ได้รวมรายการบัญชีของบริษัท เซาท์ อีส เอเชีย เมทัลส์ จำกัด ซึ่งบริษัท ผาแดง พร็อพเพอร์ตี้ส์ จำกัด ถือหุ้นในอัตราร้อยละ 100 ของบริษัทดังกล่าว 3. นโยบายการบัญชีที่สำคัญ ตามที่ได้มีการประกาศใช้มาตรฐานการบัญชีใหม่หลายฉบับใช้ปฏิบัติตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2543 การเปลี่ยนแปลงซึ่ง เกิดขึ้นจากเรื่องดังกล่าวมีผลกระทบที่มีสาระสำคัญต่อบริษัทและบริษัทย่อย คือ เรื่องการนำเสนองบการเงินระหว่าง กาล นอกจากนี้บริษัทได้ถือปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีระหว่างประเทศฉบับที่ 37 เรื่องประมาณการหนี้สิน หนี้สินที่ อาจเกิดขึ้น และสินทรัพย์ที่อาจเกิดขึ้นเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายในการบูรณะสิ่งแวดล้อม …/4 - 4 - ค่าใช้จ่ายในการบูรณะสิ่งแวดล้อม ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นในปัจจุบันเกี่ยวกับการบูรณะสิ่งแวดล้อม บริษัทจะทำการรับรู้เป็นผลการดำเนินงานในงวดบัญชีที่ เกิดรายการ ภาระหนี้สินของค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวกับการบูรณะสิ่งแวดล้อมดังกล่าว ซึ่งเป็นผลมาจากเหตุการณ์ในอดีตที่ คาดว่าเป็นจำนวนที่มีสาระสำคัญ จะทำการบันทึกเมื่อสามารถประมาณจำนวนได้ ค่าใช้จ่ายในการบูรณะสิ่งแวดล้อมที่เกิดขึ้นจากการปิดบ่อเก็บกากแร่นั้น จะถูกบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายค้างจ่ายโดยรับรู้ เป็นผลการดำเนินงานของบริษัทตลอดอายุการใช้งานทางเศรษฐกิจของบ่อเก็บกากแร่ บริษัทได้ถือปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีระหว่างประเทศฉบับที่ 37 จากการที่บริษัทมีเหตุการณ์ที่ก่อภาระผูกพันตาม กฎหมายเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่จะเกิดขึ้นในการบูรณะสิ่งแวดล้อม ประมาณการหนี้สินเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายในการบูรณะสิ่ง แวดล้อมดังกล่าวได้ปรับย้อนหลังกับงบการเงินปีก่อนเพื่อการเปรียบเทียบ (ดูหมายเหตุข้อ 20) นอกจากที่ได้กล่าวไว้ข้างต้น บริษัทและบริษัทย่อยได้ใช้นโยบายบัญชีและวิธีการคำนวณในงบการเงินระหว่างกาลเช่น เดียวกับที่ใช้ในงบการเงินปีก่อน 4. สินทรัพย์หมุนเวียน - เงินสด 4.1 เงินฝากธนาคารที่ใช้เป็นหลักประกัน งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 2543 2542 2543 2542 บาท บาท บาท บาท เงินฝากธนาคารที่ใช้เป็นหลักประกัน 200,000 11,554,589 - - ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 เงินฝากธนาคารของบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ได้ใช้เป็นหลักประกันการใช้ไฟฟ้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 เงินฝากธนาคารของบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ได้ใช้เป็นหลักประกันการขายเหรียญตัวเปล่า กับหน่วยงานราชการแห่งหนึ่ง และใช้เป็นหลักประกันการชำระหนี้ทั่วไป …/5 - 5 - 4.2 เงินสดที่จ่ายสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 2543 2542 2543 2542 บาท บาท บาท บาท เงินสดจ่ายสำหรับภาษี 58,745 118,775 17,997 42,590 เงินสดจ่ายสำหรับดอกเบี้ย 200,084,177 262,085,074 189,640,713 252,623,589 4.3 รายการที่ไม่เกี่ยวข้องกับเงินสดมีดังนี้ - เมื่อวันที่ 25 มกราคม 2542 บริษัทได้ทำสัญญาเช่าซื้อสินทรัพย์กับบริษัทแห่งหนึ่ง ซึ่งทำให้สินทรัพย์เพิ่มขึ้น 7.15 ล้านบาท และหนี้สินเพิ่มขึ้นในจำนวนที่เท่ากัน - สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 ลูกหนี้การค้ารายหนึ่งจำนวนเงิน 21.39 ล้านบาท ได้จ่ายชำระหนี้เป็นสินค้าจำนวนเงิน 19.79 ล้านบาท และมีภาษีมูลค่าเพิ่มเกิดขึ้นจำนวนเงิน 1.60 ล้านบาท - สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากหลักทรัพย์เผื่อขาย ได้แสดง เป็นรายการหักในส่วนของผู้ถือหุ้นในงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัทมีจำนวนลด ลง 15.09 ล้านบาท …/6 - 6 - 5. ลูกหนี้การค้า งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 2543 2542 2543 2542 บาท บาท บาท บาท ลูกหนี้การค้า 286,929,052 267,135,305 277,437,313 258,466,548 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (4,016,825) (16,722,609) - (12,240,511) 282,912,227 250,412,696 277,437,313 246,226,037 ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 ลูกหนี้การค้าที่มีปัญหาในการชำระหนี้โดยมีหนี้ที่ค้างเกิน กำหนดชำระ มากกว่า 3 เดือน มีดังนี้ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 กันยายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 กันยายน 2543 31 ธันวาคม 2542 จำนวนราย บาท จำนวนราย บาท จำนวนราย บาท จำนวนราย บาท ลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน 3 ถึง 6 เดือน - - - - - - - - 6 ถึง 12 เดือน - - - - - - - - มากกว่า 12 เดือน - - 1 46,809,476 1 46,809,476 - - 46,809,476 46,809,476 หัก ขาดทุนเกินเงินลงทุน ในบริษัทย่อย - - (46,809,476) (46,809,476) - - - - ลูกหนี้การค้าอื่น 3 ถึง 6 เดือน 6 1,866,853 14 4,624,837 - - 2 2,785,408 6 ถึง 12 เดือน 9 590,066 7 2,991,431 - - 1 2,379,549 มากกว่า 12 เดือน 20 6,807,096 16 12,857,627 - - 1 7,375,555 9,264,015 20,473,895 - 12,540,512 จำนวนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 4,016,825 16,722,609 - 12,240,511 …/7 - 7 - 6. เงินฝากสถาบันการเงินระยะยาว งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 2543 2542 2543 2542 บาท บาท บาท บาท เงินฝากสถาบันการเงินระยะยาว 30,054,136 30,054,136 - - 30,054,136 30,054,136 - - เงินฝากสถาบันการเงินระยะยาวคือ บัตรเงินฝากของบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง มีระยะเวลาครบกำหนด 5 ปี ตั้งแต่วันที่ 2 ธันวาคม 2540 ถึงวันที่ 2 ธันวาคม 2545 อัตราดอกเบี้ยคงที่ 3 เดือน ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 มีอัตรา ดอกเบี้ยร้อยละ 3.455 ต่อปี (ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.125 ต่อปี) …/8 - 8 - 7. เงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน 7.1 เงินลงทุนในบริษัทย่อย ชื่อบริษัท ประเภท ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน เงินลงทุน เงินปันผล กิจการ บาท เงินลงทุน ในงบการเงินรวม วิธีส่วนได้เสีย (%) 30 กันยายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 กันยายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 กันยายน 2543 31 ธันวาคม 2542 บาท บาท บาท บาท บาท บาท บริษัท ผาแดงพุงซาน เมททัลส์ จำกัด ผลิตและจำหน่ายผลิตภัณฑ์ ทองเหลืองและเหรียญกษาปณ์ (หยุดการดำเนินงานแล้ว) 250,000,000 61.98 - - - - - - บริษัท ผาแดงพร็อพเพอร์ตี้ส์ จำกัด ให้บริการสาธารณูปโภค 80,000,000 100.00 - - 46,454,026 50,110,948 - - บริษัท ภูเทพ จำกัด สำรวจและทำ เหมืองแร่ทองแดง 234,814,100 100.00 - - 162,024,020 162,338,035 - - บริษัท ผาแดงอินดัสทรี (ประเทศลาว) สำรวจแหล่งแร่ จำกัด โลหะพื้นฐาน 5,000,000 100.00 - - - - - - บริษัท ผาแดงอินเตอร์เนชั่นแนล ไมนิ่ง สำรวจแหล่งแร่ จำกัด ในประเทศเวียดนาม 100,000 100.00 - - - - - - บริษัท ศิลาเอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด ซื้อมาขายไป 15,000,000 55.00 - - 6,416,517 5,387,030 - - บริษัท เซาท์อีสเอเซีย เมทัลส์ จำกัด จำหน่ายแร่โลหะพื้นฐาน และผลิตภัณฑ์ พลอยได้อื่นๆ 200,000,000 100.00 - - 154,843,520 154,199,784 - - รวมเงินลงทุนในบริษัทย่อย - - 369,738,083 372,035,797 - - …/9 - 9 - 8. เงินลงทุนทั่วไป ชื่อบริษัท ประเภท ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน เงินลงทุน เงินปันผล กิจการ บาท เงินลงทุน ในงบการเงินรวม วิธีส่วนได้เสีย (%) 30 กันยายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 กันยายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 กันยายน 2543 31 ธันวาคม 2542 บาท บาท บาท บาท บาท บาท บริษัท ร่วมทุนโปแตชอาเซียน จำกัด ทำเหมืองและจำหน่าย แร่โปแตช 395,967,000 2.52 10,010,000 10,010,000 10,010,000 10,010,000 - - บริษัท มิลเลนเนี่ยม โกลด์ คอร์ปอเรชั่น สำรวจและทำ จำกัด เหมืองแร่ทองคำ ในประเทศแคนาดา CAN$ 9,917,857 7.56 4,441,626 4,441,626 4,441,626 4,441,626 - - รวมเงินลงทุนทั่วไป 14,451,626 14,451,626 14,451,626 14,451,626 - - …/10 - 10 - 9. สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่น ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 และวันที่ 31 ธันวาคม 2542 ประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 2543 2542 2543 2542 บาท บาท บาท บาท เงินมัดจำและค่างวดอาคารชุด 74,932,723 74,932,723 - - หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของเงินมัดจำ และค่างวดอาคารชุด (74,932,723) (74,932,723) - - - - - - เงินมัดจำ 7,072,902 6,513,439 4,190,565 3,631,103 ค่าอาชญาบัตรพิเศษ 16,986,510 16,986,510 - - ค่าใช้จ่ายในการสำรวจแหล่งแร่ 145,538,980 145,538,980 - - ค่าตอบแทนในการถอนคำขอ ประทานบัตรของบริษัทแห่งหนึ่ง 40,900,000 40,900,000 40,900,000 40,900,000 อื่นๆ 32,966,608 39,427,401 32,405,264 38,524,532 243,465,000 249,366,330 77,495,829 83,055,635 เงินมัดจำและค่างวดอาคารชุดจำนวน 75 ล้านบาท ซึ่งเป็นของบริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้มีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ เต็มจำนวนแล้ว เพราะการก่อสร้างได้หยุดชะงัก เนื่องจากสถานภาพทางเศรษฐกิจไม่ดี ในปี 2542 บริษัทได้จ่ายค่าตอบแทนจำนวน 40.9 ล้านบาท ให้แก่บริษัทแห่งหนึ่ง สำหรับการได้สิทธิในพื้นที่ใกล้ เหมืองแม่สอด และบริษัทได้ยื่นคำขอประทานบัตรในพื้นที่ดังกล่าวเพื่อขออนุมัติกับกรมทรัพยากรธรณีแล้ว ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 ยังไม่ทราบผล เมื่อวันที่ 21 สิงหาคม 2543 บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัท ภูเทพ จำกัด ได้ทำสัญญา Participation Agreement กับบริษัทต่างประเทศสองแห่ง เพื่อร่วมโครงการสำรวจแหล่งแร่ทองแดงของบริษัท ภูเทพ จำกัด ตามสัญญา Participation Agreement บริษัทต่างประเทศดังกล่าวจะใช้เงินทุนในการศึกษาความ เป็นไปได้ของโครงการสำรวจแหล่งแร่ทองแดงของบริษัท ภูเทพ จำกัด ภายใน 3 ปี (2543-2546) นอกจากนี้คู่ สัญญาจะต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขที่กำหนดภายใต้สัญญาดังกล่าว …/11 - 11 - 10. เงินกู้ยืมระยะยาว เงินกู้ยืมระยะยาว ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 และวันที่ 31 ธันวาคม 2542 ประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 2543 2542 2543 2542 บาท บาท บาท บาท เงินกู้ยืมระยะยาว - ของบริษัท 1,232,699,574 2,531,553,627 1,232,699,574 2,531,553,627 - ของบริษัทย่อย 116,250,000 175,000,000 - - 1,348,949,574 2,706,553,627 1,232,699,574 2,531,553,627 หัก ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี (828,193,212) (1,757,400,278) (711,943,212) (1,582,400,278) 520,756,362 949,153,349 520,756,362 949,153,349 บริษัทได้ทำสัญญา Override Agreement ลงวันที่ 7 ตุลาคม 2541 กับเจ้าหนี้เพื่อเปลี่ยนแปลงระยะเวลาการ จ่ายชำระหนี้ โดยแบ่งการจ่ายชำระหนี้ออกเป็น Tranche A และ Tranche B โดยเงินต้น Tranche A จะจ่าย ชำระโดยเงินขายหุ้นเพิ่มทุน และเงินต้น Tranche B จะจ่ายชำระโดยเงินทุนจากการดำเนินงานของบริษัท อย่างไรก็ตาม เมื่อวันที่ 2 มิถุนายน 2543 บริษัทได้ทำสัญญา Second Override Amendment Agreement กับ ธนาคาร Chase Manhattan ซึ่งเป็นตัวแทนของกลุ่มเจ้าหนี้ เพื่อเปลี่ยนแปลงระยะเวลาการชำระหนี้เงินต้น Tranche A ส่วนเงินต้น Tranche B ยังคงมีระยะเวลาการชำระหนี้ตามสัญญาเดิม ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 กำหนดการจ่ายชำระหนี้เงินต้น Tranche A ตามสัญญา Second Override Amendment Agreement และ Tranche B ตามสัญญา Override Agreement ที่เป็นเงินบาทและเงินดอลลาร์ สหรัฐ มีกำหนดการจ่ายชำระดังนี้ Tranche A วันที่ จำนวนเงิน (บาท) จำนวนเงิน (USD) 15 ธันวาคม 2543 328,217,690* 12,918,820* 15 มีนาคม 2545 80,000,015 3,151,177 Tranche B วันที่ จำนวนเงิน (บาท) จำนวนเงิน (USD) 15 มีนาคม 2544 133,468,000 5,252,000 15 กันยายน 2544 133,468,000 5,252,000 15 มีนาคม 2545 114,873,295 4,541,003 * เมื่อวันที่ 21 กรกฎาคม 2543 บริษัทได้จ่ายชำระหนี้แล้วทั้งจำนวน .../12 - 12 - 10.1 วงเงินกู้ยืมของบริษัทและบริษัทย่อย งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 2543 2542 2543 2542 บาท บาท บาท บาท เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร 80,000,000 100,000,000 80,000,000 100,000,000 ตั๋วสัญญาใช้เงิน 40,000,000 20,000,000 20,000,000 - ทรัสต์รีซีท 1,040,000,000 455,000,000 1,040,000,000 455,000,000 เงินกู้ยืมจากธนาคาร บริษัท ผาแดง อินดัสทรี จำกัด (มหาชน) 3,420,588,613 3,185,592,155 3,420,588,613 3,185,592,155 บริษัท ผาแดง พุงซาน เมททัลส์ จำกัด 470,000,000 470,000,000 - - 5,050,588,613 4,230,592,155 4,560,588,613 3,740,592,155 วงเงินกู้ยืม ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 ได้รวมจำนวนวงเงิน 50,475,000 ดอลลาร์สหรัฐซึ่งได้แปลงค่าโดยใช้ อัตราแลกเปลี่ยน 42.3655 บาทต่อดอลลาร์สหรัฐ (ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 จำนวน 50,475,000 ดอลลาร์ สหรัฐแปลงค่าโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน 37.7098 บาทต่อดอลลาร์สหรัฐ) 10.2 ณ วันที่ในงบดุลมีการเบิกใช้เงินตามวงเงินกู้ยืมข้างต้นดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม 2543 2542 2543 2542 บาท บาท บาท บาท เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร - 16,582,454 - 290,438 ตั๋วสัญญาใช้เงิน 40,000,000 20,000,000 20,000,000 - ทรัสต์รีซีท 310,246,948 215,074,720 310,246,948 215,074,720 เงินกู้ยืมจากธนาคาร บริษัท ผาแดง อินดัสทรี จำกัด (มหาชน) 1,232,699,574 2,531,553,627 1,232,699,574 2,531,553,627 บริษัท ผาแดง พุงซาน เมททัลส์ จำกัด 116,250,000 175,000,000 - - 1,699,196,522 2,958,210,801 1,562,946,522 2,746,918,785 …/13 - 13 - 11. ทุนเรือนหุ้น เมื่อวันที่ 12 พฤษภาคม 2543 บริษัทได้ทำสัญญา Subscription Agreement กับบริษัท Union Miniere S.A. เพื่อขายหุ้นสามัญเพิ่มทุนจำนวน 75.10 ล้านหุ้น ในราคา 13.50 บาทต่อหุ้น รวมเป็นจำนวนเงิน 1,013.85 ล้านบาท เมื่อวันที่ 20 กรกฎาคม 2543 บริษัทได้รับชำระค่าหุ้นเพิ่มทุนตามสัญญา Subscription Agreement แล้ว เป็น เงิน 1,013.85 ล้านบาท จากหุ้นสามัญจำนวน 75.10 ล้านหุ้น (มูลค่าหุ้นละ 10 บาท และส่วนเกินมูลค่าหุ้นละ 3.50 บาท) และบริษัทได้ดำเนินการจดทะเบียนเป็นทุนที่ออกและเรียกชำระแล้วรวมเป็นจำนวนเงิน 751 ล้านบาท ในวันเดียวกัน เมื่อวันที่ 21 กรกฎาคม 2543 บริษัทได้นำเงินค่าหุ้นเพิ่มทุนดังกล่าวบางส่วนไปชำระหนี้เงินต้น Tranche A บาง ส่วนแล้ว ตามสัญญา Second Override Amendment Agreement (ดูหมายเหตุข้อ 10) 12. นโยบายการบริหารความเสี่ยงสำหรับสินทรัพย์และหนี้สินที่อยู่ในรูปเงินตราต่างประเทศ 12.1 รายการสินทรัพย์และหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศที่มีสาระสำคัญ รายการสินทรัพย์และหนี้สินของบริษัทและบริษัทย่อยที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 : เงื่อนไขการรับ/ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท จ่ายชำระ จำนวนเงิน จำนวนเงิน วัน ดอลลาร์สหรัฐ บาท ดอลลาร์สหรัฐ บาท เงินฝากธนาคาร - 270,538 11,406,694 265,012 11,173,707 ลูกหนี้การค้าต่างประเทศ 15 1,903,128 80,241,586 1,903,128 80,241,586 ทรัสต์รีซีท 90 - 120 7,323,104 310,246,963 7,323,104 310,246,963 เจ้าหนี้การค้า 30 - 60 7,847,747 332,473,726 7,847,747 332,473,726 ดอกเบี้ยค้างจ่าย 90 1,142,917 48,420,250 171,837 7,279,960 เงินกู้ยืมระยะสั้นจาก กิจการที่เกี่ยวข้องกัน - 2,859,097 121,127,074 - - เงินกู้ยืมระยะยาว 180 18,196,180 770,890,264 18,196,180 770,890,264 …/14 - 14 - ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542: เงื่อนไขการรับ/ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท จ่ายชำระ จำนวนเงิน จำนวนเงิน วัน ดอลลาร์สหรัฐ บาท ดอลลาร์สหรัฐ บาท เงินฝากธนาคาร - 28,376 1,059,239 22,921 855,605 ลูกหนี้การค้าต่างประเทศ 15 2,103,055 78,503,883 2,103,055 78,503,883 (ยังมีต่อ)