บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล สำหรับไตรมาสและสำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 และ 2542 "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" 1. ความผันผวนทางเศรษฐกิจในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิก และการดำเนินงานของบริษัท ประเทศไทยและประเทศในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิกหลายประเทศได้ประสบปัญหาทางเศรษฐกิจมาตั้งแต่ พ.ศ. 2540 แล้ว งบการเงินนี้ได้รวมผลกระทบของ สถานการณ์ทางเศรษฐกิจที่มีต่อฐานะการเงินของบริษัทตามที่ผู้บริหารได้ประเมินไว้แล้ว เมื่อวันที่ 25 มิถุนายน 2542 บริษัทได้ทำสัญญา Override Amendment Agreement กับเจ้าหนี้เพื่อเปลี่ยนแปลงระยะเวลาการชำระหนี้เงินต้น Tranche A โดยกำหนดให้บริษัททำการจำหน่ายหุ้นเพิ่มทุนที่เหลืออยู่อีก 75.1 ล้านหุ้น เพื่อนำเงินมาชำระหนี้เงินต้น Tranche A ในวันที่ 15 กันยายน 2543 เมื่อวันที่ 2 มิถุนายน 2543 บริษัทได้ทำสัญญา Second Override Amendment Agreement กับธนาคาร Chase Manhattan ซึ่งเป็นตัวแทนของกลุ่ม เจ้าหนี้ เพื่อปรับเงื่อนไขบางประการของสัญญาเงินกู้ยืมระยะยาว (ดูหมายเหตุข้อ 10) เมื่อวันที่ 19 มกราคม 2543 บริษัทมีโครงการให้พนักงานเกษียณอายุก่อนกำหนดโดยความเห็นชอบร่วมกัน เพื่อเป็นทางเลือกให้กับพนักงาน ซึ่งมีพนักงาน เข้าร่วมโครงการจำนวน 64 คน บริษัทมีค่าใช้จ่ายพนักงานเกษียณอายุก่อนกำหนด สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 เป็นจำนวนเงิน ประมาณ 33 ล้านบาท 2. เกณฑ์การเสนองบการเงินระหว่างกาล 2.1 งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัทได้จัดทำขึ้นตามข้อบังคับของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ลงวันที่ 22 พฤศจิกายน 2542 เรื่องการจัดทำและส่งงบการเงินและรายงานเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทจดทะเบียน พ.ศ. 2542 และเป็น ไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย งบดุลรวมและงบดุลเฉพาะบริษัท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 ซึ่งนำมาแสดงเปรียบเทียบได้นำมาจากงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะบริษัทสำหรับปี สิ้นสุดวันเดียวกัน ซึ่งได้ตรวจสอบแล้ว …/2 - 2 - ข้อมูลบางประการซึ่งควรจะแสดงอยู่ในงบการเงินที่ได้จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปที่มิได้นำมาแสดงไว้ ณ ที่นี้ เนื่องจากไม่มีข้อกำหนดให้มีการ เปิดเผยข้อมูลดังกล่าวในงบการเงินระหว่างกาล ดังนั้นจึงควรจะอ่านงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัทดังกล่าวข้างต้น ประกอบกับงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะบริษัทและหมายเหตุประกอบ งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542 ซึ่งได้มีการตรวจ สอบแล้ว 2.2 ตามแนวทางปฏิบัติของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ลงวันที่ 8 พฤษภาคม 2541 เรื่อง การจัดทำงบการเงินให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่ รับรองทั่วไปและการบันทึกเงินลงทุนในบริษัทย่อยที่มีผลขาดทุนเกินทุน บริษัทต้องรับรู้ผลขาดทุนของบริษัทย่อยเต็มจำนวน (หลังจากหักส่วนได้เสีย ของผู้ถือ หุ้นส่วนน้อยในส่วนที่ไม่เกินกว่าส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในงบการเงินรวม) ซึ่งเกินกว่าเงินลงทุนในบริษัทย่อย อย่างไรก็ตาม ในการเสนองบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัท บริษัทได้อ้างอิงตามมาตรฐาน การบัญชีฉบับที่ 45 เรื่อง การบัญชีสำหรับเงินลงทุนในบริษัทร่วม โดยบริษัทรับรู้ผลขาดทุนของบริษัทย่อยได้เท่ากับราคาตามบัญชีของเงินลงทุนในบริษัทย่อย ยกเว้นกรณีที่บริษัทมีภาระผูกพันหรือต้องจ่ายเงินเพื่อชำระภาระผูกพันของบริษัทย่อยที่บริษัทค้ำประกันหรือให้การยินยอมไว้ และต่อมาบริษัทจะบันทึกกำไรใน บริษัทย่อยนั้นได้ หลังจากที่ส่วนของกำไรของบริษัทในบริษัทย่อยนั้นมีจำนวนสูงกว่าผลขาดทุนส่วนของบริษัทที่บริษัทไม่ได้นำมารับรู้ไว้ในงบการเงิน ดังนั้นงบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัท จะแสดงกำไร (ขาดทุน) สุทธิและส่วนของผู้ถือหุ้นด้วยจำนวนที่ไม่เท่ากัน 2.3 งบการเงินระหว่างกาลรวมได้รวมรายการบัญชีของบริษัทและบริษัทย่อยหลังจากตัดรายการระหว่างกัน ซึ่งบริษัทถือหุ้นในอัตราร้อยละ ดังต่อ ไปนี้ …/3 - 3 - อัตราร้อยละของการถือหุ้น จัดตั้งขึ้นในประเทศ ลักษณะธุรกิจ 2543 2542 บริษัท ผาแดง พร็อพเพอร์ตี้ส์ จำกัด 100.00 100.00 ไทย พัฒนาที่ดิน บริษัท ภูเทพ จำกัด 100.00 100.00 ไทย สำรวจแร่ทองแดงและโลหะพื้นฐาน บริษัท ผาแดง พุงซาน เมททัลส์ จำกัด 61.98 61.98 ไทย ผลิตและจำหน่ายผลิตภัณฑ์ ทองเหลืองและเหรียญกษาปณ์ (หยุดการดำเนินงานแล้ว) บริษัท ผาแดง อินเตอร์เนชั่นแนล ไมนิ่ง จำกัด 100.00 100.00 ไทย สำรวจแหล่งแร่ในประเทศเวียดนาม บริษัท ศิลาเอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด 55.00 55.00 ไทย ซื้อมาขายไป งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัทได้บันทึกรับรู้ส่วนได้เสียในเงินลงทุนของบริษัท ศิลาเอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด โดยบริษัท คำนวณส่วนได้เสียจากงบการเงินระหว่างกาลที่ยังไม่ได้สอบทานของบริษัทย่อยดังกล่าว คิดเป็นอัตราร้อยละของกำไร (ขาดทุน) สุทธิ ดังนี้ อัตราร้อยละของกำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 2543 2542 2543 2542 ส่วนได้เสียในเงินลงทุนของ บริษัท ศิลาเอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด 2.46 (0.08) 1.66 (0.07) อัตราร้อยละของกำไร (ขาดทุน) สุทธิ สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 2543 2542 2543 2542 ส่วนได้เสียในเงินลงทุนของ บริษัท ศิลาเอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด 1.23 (0.88) 1.08 (0.58) ในงบการเงินระหว่างกาลรวมสำหรับไตรมาสและงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 และสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542 ได้รวมรายการ บัญชีของบริษัท เซาท์ อีส เอเชีย เมทัลส์ จำกัด ซึ่งบริษัท ผาแดง พร็อพเพอร์ตี้ส์ จำกัด ถือหุ้นในอัตราร้อยละ 100 ของบริษัทดังกล่าว 2.4 สำหรับงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัทสำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2542 บริษัทได้เปลี่ยนวิธีการบันทึกบัญชีเงินลงทุนของ บริษัท ผาทอง เอ็กซ์พลอเรชั่น แอนด์ ไมนิ่ง จำกัด ตามวิธีส่วนได้เสียไปเป็นวิธีราคาทุน โดยใช้วิธีเปลี่ยนทันทีเป็นต้นไป ตั้งแต่วันที่ 16 มีนาคม 2542 เนื่องจากบริษัทย่อยดังกล่าวได้จดทะเบียนเลิกบริษัทในวันดังกล่าว …/4 - 4 - 3. นโยบายการบัญชีที่สำคัญ ตามที่ได้มีการประกาศใช้มาตรฐานการบัญชีใหม่หลายฉบับใช้ปฏิบัติตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2543 การเปลี่ยนแปลงซึ่งเกิดขึ้นจากเรื่องดังกล่าวมีผลกระทบที่มี สาระสำคัญต่อบริษัทและบริษัทย่อย คือ เรื่องการนำเสนองบการเงินระหว่างกาล นอกจากนี้บริษัทได้ถือปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีระหว่างประเทศ ฉบับที่ 37 เรื่องประมาณการหนี้สิน หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น และสินทรัพย์ที่อาจเกิดขึ้นเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายในการบูรณะสิ่งแวดล้อม ค่าใช้จ่ายในการบูรณะสิ่งแวดล้อม ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นในปัจจุบันเกี่ยวกับการบูรณะสิ่งแวดล้อม บริษัทจะทำการรับรู้ในผลการดำเนินงานในงวดบัญชีที่เกิดรายการ ภาระหนี้สินของค่าใช้จ่ายที่ เกี่ยวกับการบูรณะสิ่งแวดล้อมดังกล่าว ซึ่งเป็นผลมาจากเหตุการณ์ในอดีตที่คาดว่าเป็นจำนวนที่มีสาระสำคัญ จะทำการบันทึกเมื่อสามารถประมาณจำนวนได้ ค่าใช้จ่ายในการบูรณะสิ่งแวดล้อมที่เกิดขึ้นจากการปิดบ่อเก็บกากแร่นั้น จะถูกบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายค้างจ่ายโดยรับรู้ในผลการดำเนินงานของบริษัทตลอดอายุ การใช้งานทางเศรษฐกิจของบ่อเก็บกากแร่ ตามมาตรฐานการบัญชีระหว่างประเทศฉบับที่ 37 เรื่องประมาณการหนี้สิน หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นและสินทรัพย์ที่อาจเกิดขึ้น และผลจากข้อมูลใหม่เกี่ยวกับการ ประมาณค่าใช้จ่ายในการบูรณะสิ่งแวดล้อมของบ่อเก็บกากแร่ บริษัทจึงปรับปรุงค่าใช้จ่ายดังกล่าวกับกำไรสะสมต้นงวด (ดูหมายเหตุข้อ 19) นอกจากที่ได้กล่าวไว้ข้างต้น บริษัทและบริษัทย่อยได้ใช้นโยบายบัญชีและวิธีการคำนวณในงบการเงินระหว่างกาลเช่นเดียวกับที่ใช้ในงบการเงินปีก่อน 4. สินทรัพย์หมุนเวียน - เงินสด 4.1 เงินฝากธนาคารที่ใช้เป็นหลักประกัน งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 บาท บาท บาท บาท เงินฝากธนาคารที่ใช้เป็นหลักประกัน 200,000 11,554,589 - - ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 เงินฝากธนาคารของบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ได้ใช้เป็นหลักประกันการใช้ไฟฟ้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 เงินฝากธนาคารของบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง ได้ใช้เป็นหลักประกันการขายเหรียญตัวเปล่ากับหน่วยงานราชการแห่งหนึ่ง และใช้ เป็นหลักประกันการชำระหนี้ทั่วไป …/5 - 5 - 4.2 เงินสดที่จ่ายในระหว่างไตรมาสและงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 และ 2542 สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 2543 2542 2543 2542 บาท บาท บาท บาท เงินสดจ่ายสำหรับภาษี 25,982 73,559 14,371 29,908 เงินสดจ่ายสำหรับดอกเบี้ย 70,750,326 84,470,632 64,337,008 79,500,745 สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 2543 2542 2543 2542 บาท บาท บาท บาท เงินสดจ่ายสำหรับภาษี 42,659 101,051 14,874 41,940 เงินสดจ่ายสำหรับดอกเบี้ย 141,113,629 176,967,162 132,791,894 166,882,031 4.3 รายการที่ไม่เกี่ยวข้องกับเงินสดมีดังนี้ - สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2543 บริษัทมีการตัดจำหน่ายค่าที่ปรึกษาทางการเงินจ่ายล่วงหน้าเป็นค่าใช้จ่ายจำนวน 9.35 ล้านบาท - สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2542 ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากหลักทรัพย์เผื่อขาย ได้แสดงเป็นรายการหักในส่วนของผู้ถือหุ้นใน งบการเงินระหว่างกาลรวมและงบการเงินระหว่างกาลเฉพาะบริษัทมีจำนวนลดลง 59.10 ล้านบาท - เมื่อวันที่ 25 มกราคม 2542 บริษัทได้ทำสัญญาเช่าซื้อสินทรัพย์กับบริษัทแห่งหนึ่ง ซึ่งทำให้สินทรัพย์เพิ่มขึ้น 7.15 ล้านบาท และหนี้สินเพิ่มขึ้น ในจำนวนที่เท่ากัน 5. ลูกหนี้การค้า งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 บาท บาท บาท บาท ลูกหนี้การค้า 211,265,669 267,135,305 248,630,162 305,276,024 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (9,037,297) (16,722,609) (51,654,675) (59,049,987) 202,228,372 250,412,696 196,975,487 246,226,037 …/6 - 6 - ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 และ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 ลูกหนี้การค้าที่มีปัญหาในการชำระหนี้โดยมีหนี้ที่ค้างเกินกำหนดชำระ มากกว่า 3 เดือน มีดังนี้ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 จำนวนราย บาท จำนวนราย บาท จำนวนราย บาท จำนวนราย บาท ลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน 3 ถึง 6 เดือน - - - - 6 ถึง 12 เดือน - - - - มากกว่า 12 เดือน - - 1 46,809,476 1 46,809,476 - - 46,809,476 46,809,476 หัก ขาดทุนเกินเงินลงทุน ในบริษัทย่อย - - (46,809,476) (46,809,476) - - - - ลูกหนี้การค้าอื่น 3 ถึง 6 เดือน 7 738,355 14 4,624,837 1 411,167 2 2,785,408 6 ถึง 12 เดือน 9 3,750,714 7 2,991,431 1 3,186,882 1 2,379,549 มากกว่า 12 เดือน 23 8,595,610 16 12,857,627 1 1,247,150 1 7,375,555 13,084,679 20,473,895 4,845,199 12,540,512 จำนวนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 9,037,297 16,722,609 51,654,675 59,049,987 6. เงินฝากสถาบันการเงินระยะยาว งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 บาท บาท บาท บาท เงินฝากสถาบันการเงินระยะยาว 30,054,136 30,054,136 - - 30,054,136 30,054,136 - - เงินฝากสถาบันการเงินระยะยาวคือ บัตรเงินฝากของบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง มีระยะเวลาครบกำหนด 5 ปี ตั้งแต่วันที่ 2 ธันวาคม 2540 ถึงวันที่ 2 ธันวาคม 2545 อัตราดอกเบี้ยคงที่ 3 เดือน ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 มีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 3.6875 ต่อปี (ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2542 อัตราดอกเบี้ยร้อย ละ 4.125 ต่อปี) …/7 - 7 - 7. เงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน 7.1 เงินลงทุนในบริษัทย่อย ชื่อบริษัท ประเภท ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน เงินลงทุน เงินปันผล กิจการ บาท เงินลงทุน ในงบการเงินรวม วิธีส่วนได้เสีย (%) 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 บาท บาท บาท บาท บาท บาท บริษัท ผาแดงพุงซาน เมททัลส์ จำกัด ผลิตและจำหน่ายผลิตภัณฑ์ ทองเหลืองและเหรียญกษาปณ์ (หยุดการดำเนินงานแล้ว) 250,000,000 61.98 - - - - - - บริษัท ผาแดงพร็อพเพอร์ตี้ส์ จำกัด พัฒนาที่ดิน 80,000,000 100.00 - - 46,463,482 50,110,948 - - บริษัท ภูเทพ จำกัด สำรวจและทำ เหมืองแร่ทองแดง 234,814,100 100.00 - - 162,124,581 162,338,035 - - บริษัท ผาแดงอินดัสทรี (ประเทศลาว) สำรวจแหล่งแร่ จำกัด โลหะพื้นฐาน 5,000,000 100.00 - - - - - - บริษัท ผาแดงอินเตอร์เนชั่นแนล ไมนิ่ง สำรวจแหล่งแร่ จำกัด ในประเทศเวียดนาม 100,000 100.00 - - - - - - บริษัท ศิลาเอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด ซื้อหินมาเพื่อขาย 15,000,000 55.00 - - 6,207,044 5,387,030 - - บริษัท เซาท์อีสเอเซีย เมทัลส์ จำกัด จำหน่ายแร่โลหะพื้นฐาน และผลิตภัณฑ์ พลอยได้อื่นๆ 200,000,000 100.00 - - 154,489,073 154,199,784 - - รวมเงินลงทุนในบริษัทย่อย - - 369,284,180 372,035,797 - - …/8 - 8 - 7.2 ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 และวันที่ 31 ธันวาคม 2542 เงินลงทุนของบริษัทในบริษัท ภูเทพ จำกัด จำนวน 162 ล้านบาท ซึ่งแสดงเป็นส่วนหนึ่งของเงินลงทุนในบริษัทย่อยตามวิธีส่วนได้เสียตาม หมายเหตุข้อ 7.1 ยังไม่ได้รวมผลของการ ปรับปรุงที่อาจเกิดขึ้น เนื่องจากมีความไม่แน่นอนในมูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนของค่าใช้จ่ายในการสำรวจแหล่งแร่ และค่าอาชญาบัตรพิเศษตั้งพักของบริษัท ภูเทพ จำกัด รวมจำนวน 162 ล้านบาท (ดูหมายเหตุข้อ 9) …/9 - 9 - 8. เงินลงทุนทั่วไป ชื่อบริษัท ประเภท ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน เงินลงทุน เงินปันผล กิจการ บาท เงินลงทุน ในงบการเงินรวม วิธีส่วนได้เสีย (%) 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 บาท บาท บาท บาท บาท บาท บริษัท ร่วมทุนโปแตชอาเซียน จำกัด ทำเหมืองและจำหน่าย แร่โปแตช 395,967,000 2.52 10,010,000 10,010,000 10,010,000 10,010,000 - - บริษัท มิลเลนเนี่ยม โกลด์ คอร์ปอเรชั่น สำรวจและทำ จำกัด เหมืองแร่ทองคำ CAN$ 9,917,857 7.56 4,441,626 4,441,626 4,441,626 4,441,626 - - รวมเงินลงทุนทั่วไป 14,451,626 14,451,626 14,451,626 14,451,626 - - …/10 - 10 - 9. สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่น ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 และวันที่ 31 ธันวาคม 2542 ประกอบด้วย 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 บาท บาท บาท บาท เงินมัดจำและค่างวดอาคารชุด 74,932,723 74,932,723 - - หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของเงินมัดจำ และค่างวดอาคารชุด (74,932,723) (74,932,723) - - - - - - เงินมัดจำ 6,819,401 6,513,439 3,937,065 3,631,103 ค่าอาชญาบัตรพิเศษ 16,986,510 16,986,510 - - ค่าใช้จ่ายในการสำรวจแหล่งแร่ 145,538,980 145,538,980 - - ค่าตอบแทนในการถอนคำขอ ประทานบัตรของบริษัทแห่งหนึ่ง 40,900,000 40,900,000 40,900,000 40,900,000 อื่นๆ 37,863,238 39,427,401 37,061,528 38,524,532 248,108,129 249,366,330 81,898,593 83,055,635 งินมัดจำและค่างวดอาคารชุดจำนวน 75 ล้านบาท ซึ่งเป็นของบริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้มีการตั้งค่าเผื่อเต็มจำนวนแล้ว เพราะการก่อสร้างได้หยุดชะงัก เนื่อง จากสถานภาพทางเศรษฐกิจไม่ดี ในปี 2542 บริษัทได้จ่ายค่าตอบแทนจำนวน 40.90 ล้านบาท ให้แก่บริษัทแห่งหนึ่ง สำหรับการได้สิทธิ ในพื้นที่ใกล้เหมืองแม่สอด และบริษัทได้ยื่นคำ ขอประทานบัตรในพื้นที่ดังกล่าวเพื่อขออนุมัติกับกรมทรัพยากรธรณีแล้ว ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 ยังไม่ทราบผล ในปี 2542 บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) ได้ทำบันทึกความเข้าใจกับบริษัทต่างประเทศแห่งหนึ่งซึ่งแสดงเจตจำนงที่จะร่วมทุนกับบริษัท เพื่อร่วม โครงการสำรวจแหล่งแร่ทองแดงของบริษัท ภูเทพ จำกัด ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 การเจรจาต่อรองเกี่ยวกับเงื่อนไขของสัญญายังคงดำเนินอยู่และยัง ไม่มีการ ลงนามในสัญญาร่วมทุนแต่อย่างใด ดังนั้นจึงมีความไม่แน่นอนในมูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนของค่าใช้จ่ายในการสำรวจแหล่งแร่และค่าอาชญา บัตรพิเศษตั้งพักของบริษัท ภูเทพ จำกัด รวมจำนวน 162 ล้านบาท เนื่องจากยังไม่อาจทราบผลของโครงการร่วมทุนดังกล่าวในขณะนี้ …/11 - 11 - 10. เงินกู้ยืมระยะยาว เงินกู้ยืมระยะยาว ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 และวันที่ 31 ธันวาคม 2542 ประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 บาท บาท บาท บาท เงินกู้ยืมระยะยาว - ของบริษัท 2,303,237,178 2,531,553,627 2,303,237,178 2,531,553,627 - ของบริษัทย่อย 136,250,000 175,000,000 - - 2,439,487,178 2,706,553,627 2,303,237,178 2,531,553,627 หัก ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี (1,602,751,549) (1,757,400,278) (1,466,501,549) (1,582,400,278) 836,735,629 949,153,349 836,735,629 949,153,349 บริษัทได้ทำสัญญา Override and Supplementary Agreement ลงวันที่ 7 ตุลาคม 2541 กับเจ้าหนี้และบุคคลอื่น เพื่อเปลี่ยนแปลงระยะเวลาการ จ่ายชำระหนี้ โดยแบ่งการจ่ายชำระหนี้ออกเป็น 2 ส่วน คือ Tranche A และ Tranche B ซึ่งแหล่งเงินทุนที่จะนำมาจ่ายชำระคืนเงินต้นตามสัญญาของ Tranche A จะเป็นเงินที่ได้จากการขายหุ้นเพิ่มทุนให้แก่ Western Metals Limited และแหล่งเงินทุนที่จะนำมาจ่ายชำระคืนเงินต้นตามสัญญาของ Tranche B จะเป็นเงินที่ได้จากการดำเนินงานของบริษัท อย่างไรก็ตามเมื่อวันที่ 24 กุมภาพันธ์ 2542 Western Metals Limited ได้เพิกถอน การชำระค่าหุ้นตามสัญญา Override and Supplementary Agreement ซึ่งเป็นเหตุให้บริษัทไม่สามารถจ่ายชำระหนี้ Tranche A ได้ เมื่อวันที่ 25 มิถุนายน 2542 บริษัทได้ทำสัญญา Override Amendment Agreement กับเจ้าหนี้เพื่อเปลี่ยนแปลงระยะเวลาการชำระหนี้เงินต้น Tranche A โดย กำหนดให้บริษัททำการจำหน่ายหุ้นเพิ่มทุนที่เหลืออยู่อีก 75.10 ล้านหุ้น เพื่อนำเงินมาชำระหนี้เงินต้นของ Tranche A ภายในวันที่ 15 กันยายน 2543 เมื่อวันที่ 12 พฤษภาคม 2543 บริษัทได้ทำสัญญา Subscription Agreement กับบริษัท Union Miniere S.A. เพื่อขายหุ้นเพิ่มทุนจำนวน 75.10 ล้านหุ้น ในราคา 13.50 บาทต่อหุ้น คิดเป็นเงิน 1,013.85 ล้านบาท เมื่อวันที่ 20 กรกฎาคม 2543 บริษัทได้รับชำระค่าหุ้นเพิ่มทุนตามสัญญา Subscription Agreement แล้ว เป็นเงิน 1,013.85 ล้านบาท เมื่อวันที่ 2 มิถุนายน 2543 บริษัทได้ทำสัญญา Second Override Amendment Agreement กับธนาคาร Chase Manhattan ซึ่งเป็นตัวแทนของกลุ่ม เจ้าหนี้ เพื่อจะนำเงินที่ได้จากการขายหุ้นมาจ่ายชำระหนี้เงินต้นของ Tranche A ที่จะครบกำหนดชำระในวันที่ 15 ธันวาคม 2543 และเลื่อนการจ่าย ชำระหนี้เงินต้นบางส่วนไปจ่ายชำระในวันที่ 15 มีนาคม 2545 ซึ่งกำหนดการจ่ายชำระหนี้เงินต้นที่เป็นเงินบาทและเงินดอลลาร์สหรัฐตามสัญญา Second Override Amendment Agreement มีกำหนดการจ่ายชำระดังนี้ …./12 - 12 - Tranche A วันที่ จำนวนเงิน (บาท) จำนวนเงิน (USD) 15 ธันวาคม 2543 328,217,690* 12,918,820* 15 มีนาคม 2545 80,000,015 3,151,177 Tranche B วันที่ จำนวนเงิน (บาท) จำนวนเงิน (USD) 15 กันยายน 2543 114,399,000 4,500,000 15 มีนาคม 2544 133,468,000 5,252,000 15 กันยายน 2544 133,468,000 5,252,000 15 มีนาคม 2545 114,873,295 4,541,003 * เมื่อวันที่ 21 กรกฎาคม 2543 บริษัทได้จ่ายชำระหนี้แล้วทั้งจำนวน 10.1 วงเงินกู้ยืมของบริษัท งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 30 มิถุนายน 2543 31 ธันวาคม 2542 บาท บาท บาท บาท เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 ตั๋วสัญญาใช้เงิน 20,000,000 20,000,000 - - ทรัสต์รีซีท 1,083,414,400 455,000,000 1,083,414,400 455,000,000 เงินกู้ยืมจากธนาคาร บริษัท ผาแดง อินดัสทรี จำกัด (มหาชน) 3,264,641,052 3,185,592,155 3,264,641,052 3,185,592,155 บริษัท ผาแดง พุงซาน เมททัลส์ จำกัด 470,000,000 470,000,000 - - 4,938,055,452 4,230,592,155 4,448,055,452 3,740,592,155 วงเงินกู้ยืม ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 จำนวน 50,475,000 ดอลลาร์สหรัฐได้แปลงค่าโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน 39.2759 บาทต่อดอลลาร์สหรัฐ (ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 จำนวน 50,475,000 ดอลลาร์สหรัฐแปลงค่าโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน 37.7098 บาทต่อดอลลาร์สหรัฐ) …/13 - 13 - 10.2 ณ วันที่ในงบดุลมีการเบิกใช้เงินตามวงเงินกู้ยืมข้างต้นดังต่อไปนี้ (ยังมีต่อ)