รายงานการสอบทานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เสนอคณะกรรมการ บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) ข้าพเจ้าได้สอบทานงบดุลรวมของบริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และงบดุลเฉพาะของบริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 งบกำไรขาดทุน และกำไรสะสมรวม และงบกระแส เงินสดรวม และงบกำไรขาดทุนและกำไรสะสม และงบกระแสเงินสด เฉพาะของบริษัทสำหรับไตรมาสและสำหรับ งวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันเดียวกัน ตามมาตรฐานที่กำหนด โดยสมาคมนักบัญชีและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่งประเทศไทย งบการเงินระหว่างกาลรวมและเฉพาะ ของบริษัทสำหรับไตรมาสและสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 สอบทานโดย ผู้สอบบัญชีอื่นในสำนักงานเดียวกัน ซึ่งได้รายงานไว้ในรายงานการสอบทานลงวันที่ 28 ตุลาคม 2541 ว่าไม่พบสิ่งที่เป็นสาระสำคัญที่ควรนำมาปรับปรุงงบการเงินระหว่างกาลดังกล่าว ยกเว้นเรื่องความไม่แน่นอน เกี่ยวกับการดำเนินงานต่อเนื่องของบริษัทย่อย เนื่องจากบริษัทย่อยมีขาดทุนเกินทุน มีกระแสเงินสดที่ไม่เพียงพอต่อ การดำเนินงาน และไม่สามารถปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญากู้ยืมบางประการได้ และมูลค่าที่จะได้รับคืนของค่าใช้จ่าย ในการสำรวจแหล่งแร่ตั้งพักของบริษัทย่อยและมูลค่าที่จะได้รับคืนของเงินลงทุนในบริษัทย่อยดังกล่าว นอกจากนั้น งบการเงินรวมและเฉพาะของบริษัทสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 (ไม่ได้แสดงเปรียบเทียบ) ตรวจสอบโดย ผู้สอบบัญชีอื่นนั้นในสำนักงานเดียวกัน ซึ่งได้แสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไข ตามรายงานการตรวจสอบลงวันที่ 19 กุมภาพันธ์ 2542 และได้มีวรรคอธิบายเกี่ยวกับปัญหา ในการดำเนินงานต่อเนื่องของบริษัทและบริษัทย่อย และความ ไม่แน่นอนในมูลค่าที่จะได้รับคืน ของค่าใช้จ่ายในการสำรวจแหล่งแร่ตั้งพักของบริษัทย่อย - 2 - การสอบทานงบการเงินระหว่างกาลนี้ส่วนใหญ่ประกอบด้วยการทำความเข้าใจเกี่ยวกับระบบในการจัดทำงบ การเงินระหว่างกาล การใช้วิธีวิเคราะห์เปรียบเทียบในการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงิน และการสอบ ถามเจ้าหน้าที่ของบริษัทผู้มีหน้าที่เกี่ยวข้องทางการเงินและบัญชี ซึ่งการสอบทานนี้มีขอบเขต จำกัดกว่าการตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป เพื่อแสดงความเห็นต่องบการเงินมาก ดังนั้นข้าพเจ้าจึงไม่อาจแสดงความเห็นต่องบการเงินที่สอบทานได้ ข้าพเจ้าไม่พบสิ่งที่เป็นสาระสำคัญ ซึ่งควรนำมาปรับปรุงงบการเงินระหว่างกาลรวมและเฉพาะของ บริษัทตามที่กล่าวในวรรคแรกให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป จากการสอบทาน ของข้าพเจ้า ดังกล่าวข้างต้น โปรดพิจารณาหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลข้อ 1 ความไม่มีเสถียรภาพ ทางเศรษฐกิจของประเทศซึ่งเกิดจากปัจจัยหลาย ๆ อย่างในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิก ได้มีผลกระทบต่อการ ดำเนินงานของบริษัทในระดับหนึ่งและยังอาจมีผลกระทบต่อไปต่อการดำเนินงานของบริษัท ตามที่กล่าว ไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลข้อ 11 เมื่อวันที่ 25 มิถุนายน 2542 บริษัทได้ทำสัญญา Override Amendment กับเจ้าหนี้ เพื่อเปลี่ยนแปลงระยะเวลาการชำระหนี้เงินต้น Tranche A โดย ได้กำหนดให้บริษัททำการจำหน่ายหุ้นเพิ่มทุนที่เหลืออยู่อีก 75.1 ล้านหุ้น เพื่อนำเงินมาชำระ หนี้เงินต้น Tranche A ในวันที่ 15 กันยายน 2543 ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลข้อ 18.1 เมื่อวันที่ 19 กุมภาพันธ์ 2542 ที่ประชุมคณะกรรมการของบริษัทย่อยแห่งหนึ่งมีมติอนุมัติให้หยุดการดำเนินงาน ของบริษัทย่อย ดังกล่าวและ บันทึกลดมูลค่าของสินทรัพย์บางส่วนในปี 2541 ให้เป็นราคาที่คาดว่าจะขายได้ อย่างไรก็ตามยังคงมีความ ไม่แน่นอนในมูลค่าที่จะได้รับคืนของสินทรัพย์ของบริษัทย่อย ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 จำนวน 148 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 2.99 ของสินทรัพย์รวม ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 - 3 - ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลข้อ 10 และข้อ 8.3 งบการเงิน ระหว่างกาลรวม สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 ได้รวมค่าใช้จ่ายตั้งพักในการสำรวจแหล่งแร่ และ ค่าอาชญาบัตรพิเศษของบริษัทย่อยแห่งหนึ่งจำนวน 162 ล้านบาท ซึ่งยังคงมีความไม่แน่นอน ในมูลค่าที่จะได้รับ คืนในขณะนี้ เงินลงทุนของบริษัทในบริษัทย่อยดังกล่าวตามวิธีส่วนได้เสียจำนวน 162 ล้านบาท ยังไม่ได้รวมผล ของการปรับปรุงที่อาจเกิดขึ้นจากเรื่องดังกล่าว นอกจากนี้บริษัทยังคงมีความไม่แน่นอนในมูลค่าที่จะได้รับคืนของ ค่าตอบแทนที่จ่ายให้แก่บริษัทแห่งหนึ่งเนื่องจากบริษัทยังอยู่ในระหว่างการยื่นคำขออนุมัติประทานบัตร ซึ่งยังไม่ทราบ ผลในขณะนี้ นัชลี บุญญะการกุล กรุงเทพมหานคร ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 3126 วันที่ 28 ตุลาคม 2542 และ สำนักงานดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ วันที่ 1 พฤศจิกายน 2542 สำหรับ หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาลข้อ 20 บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หมายเหตุ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท สินทรัพย์ สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและเงินฝากธนาคาร 372,109,320 489,321,783 310,312,792 478,692,504 เงินฝากธนาคารที่ใช้เป็น หลักประกัน 4 11,554,589 11,554,589 - - เงินลงทุนระยะสั้น เงินฝากสถาบันการเงิน - 98,000,000 - 50,000,000 หลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด 5 55,324,324 - 55,324,324 - ลูกหนี้การค้าสุทธิ 7 238,468,865 175,380,987 233,449,154 155,304,705 เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรอง แก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 696,894 187,004 1,623,053 672,712 สินค้าคงเหลือ 699,869,764 870,482,877 692,456,360 763,354,419 ภาษีเงินได้นิติบุคคล ถูกหัก ณ ที่จ่าย 19,513,093 20,393,504 1,578,559 2,580,946 ลูกหนี้กรมสรรพากร 60,509,141 55,559,212 58,255,387 49,466,696 ลูกหนี้อื่น 4,293,281 20,001,354 4,037,985 19,140,219 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 11,495,250 31,362,934 9,086,098 25,671,009 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 1,473,834,521 1,772,244,244 1,366,123,712 1,544,883,210 บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หมายเหตุ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท สินทรัพย์ (ต่อ) เงินฝากสถาบันการเงินระยะยาว 30,054,136 30,054,136 - - เงินลงทุนและเงินให้กู้ยืม เงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน 8.1 - 6,481,902 533,050,477 527,828,824 เงินลงทุนทั่วไป 9 14,451,626 53,190,956 14,451,626 53,190,956 เงินให้กู้ยืมและเงินทดรองจ่าย - - 8,000,000 9,080,000 รวมเงินลงทุนและเงินให้กู้ยืม 14,451,626 59,672,858 555,502,103 590,099,780 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ 3,105,794,868 4,323,424,416 3,105,041,789 3,396,998,096 ทรัพย์สินรอการจำหน่าย 18.1 123,500,004 - - - สินทรัพย์อื่น 10 247,220,128 335,760,565 80,853,121 103,825,359 รวมสินทรัพย์ 4,994,855,283 6,521,156,219 5,107,520,725 5,635,806,445 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล "สอบทานแล้ว" บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หมายเหตุ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืม จากสถาบันการเงิน 553,709,140 264,410,610 517,869,831 172,139,522 เจ้าหนี้และตั๋วเงินจ่ายการค้า 141,482,142 312,555,018 227,461,934 391,099,128 ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ถึง กำหนดชำระภายในหนึ่งปี 11 1,861,992,455 2,049,398,242 1,668,242,455 1,778,148,242 เงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรอง จากกรรมการและพนักงาน 1,000,000 10,036,808 - 36,808 เงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรอง จากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน 117,605,801 186,500,387 - - หนี้สินหมุนเวียนอื่น ดอกเบี้ยค้างจ่าย 46,205,520 20,418,209 13,911,182 12,657,852 ค่าไฟฟ้าค้างจ่าย 109,797,903 168,324,879 109,752,315 166,977,492 หนี้สินที่เกิดจากการค้ำประกัน บริษัทย่อย 17 10,076,000 - 199,501,848 - อื่น ๆ 54,828,191 45,843,551 52,984,004 53,696,352 รวมหนี้สินหมุนเวียน 2,896,697,152 3,057,487,704 2,789,723,569 2,574,755,396 เงินกู้ยืมจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน - - 168,900,000 153,000,000 เงินกู้ยืมระยะยาว 11 1,000,668,944 1,559,752,530 1,000,668,944 1,559,752,530 หนี้สินอื่น 3,671,604 - 3,671,604 - รวมหนี้สิน 3,901,037,700 4,617,240,234 3,962,964,117 4,287,507,926 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 1,987,655 5,567,899 - - บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบดุล ณ วันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หมายเหตุ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น (ต่อ) ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น ทุนจดทะเบียน หุ้นสามัญ 226,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท 2,260,000,000 2,260,000,000 2,260,000,000 2,260,000,000 ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว หุ้นสามัญ 150,899,993 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท ชำระครบแล้ว 1,508,999,930 1,508,999,930 หุ้นสามัญ 144,369,558 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท ชำระครบแล้ว 1,443,695,580 1,443,695,580 ส่วนเกินมูลค่าหุ้น 866,121,740 840,000,000 866,121,740 840,000,000 กำไร (ขาดทุน) สะสม จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย 98,200,000 98,200,000 98,200,000 98,200,000 สำรองสำหรับการขยายงานธุรกิจ 1,969,000,000 1,969,000,000 1,969,000,000 1,969,000,000 ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุน) (3,280,078,966) (2,364,531,524) (3,227,352,286) (2,914,581,091) หัก ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากหลัก ทรัพย์เผื่อขาย (70,412,776) (88,015,970) (70,412,776) (88,015,970) รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 1,091,829,928 1,898,348,086 1,144,556,608 1,348,298,519 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 4,994,855,283 6,521,156,219 5,107,520,725 5,635,806,445 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล "สอบทานแล้ว" บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำไรขาดทุนและกำไรสะสม สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หมายเหตุ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท รายได้ รายได้จากการขาย 1,081,308,222 1,018,385,856 1,078,785,305 1,007,410,321 รายได้อื่น ดอกเบี้ยรับ 1,493,863 17,272,858 966,096 31,056,831 กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน เงินตราต่างประเทศ - 100,459,370 - 100,459,370 ส่วนได้เสียในกำไรสุทธิที่ยังไม่ได้ แบ่งของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม - 10,344 1,983,618 - อื่นๆ 4,351,245 1,428,123 4,352,324 926,180 รวมรายได้ 1,087,153,330 1,137,556,551 1,086,087,343 1,139,852,702 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขาย 834,832,074 795,022,336 833,814,045 793,870,969 ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 53,203,193 135,366,064 71,713,931 597,438,651 ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตรา ต่างประเทศ 203,755,802 - 203,414,268 - ค่าเสื่อมราคาบ่อกากแร่ 21,021,393 - 21,021,393 - ดอกเบี้ยจ่าย 80,674,489 110,748,771 82,624,318 114,283,676 ค่าตอบแทนกรรมการ 370,979 451,040 370,979 451,040 ส่วนได้เสียในขาดทุนสุทธิที่ยังไม่ได้ แบ่งของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม - - - 104,836,688 ค่าใช้จ่ายอื่น 1,100,977 1,147,704 1,100,977 1,147,704 รวมค่าใช้จ่าย 1,194,958,907 1,042,735,915 1,214,059,911 1,612,028,728 บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำไรขาดทุนและกำไรสะสม (ต่อ) สำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หมายเหตุ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท กำไร(ขาดทุน)สุทธิก่อนหักส่วนของ ผู้ถือหุ้นส่วนน้อยและผลการดำเนินงาน ของบริษัทย่อยที่หยุดดำเนินงาน (107,805,577) 94,820,636 (127,972,568) (472,176,026) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยใน กำไร(ขาดทุน)สุทธิของบริษัทย่อย (214,991) 787,958 - - กำไร (ขาดทุน) สุทธิก่อนผลการดำเนินงาน ของบริษัทย่อยที่หยุดการดำเนินงาน (108,020,568) 95,608,594 (127,972,568) (472,176,026) กำไร (ขาดทุน) ของบริษัทย่อยที่หยุด การดำเนินงาน 18.1 (25,068,647) (17,735,053) - - กำไร (ขาดทุน) สุทธิ (133,089,215) 77,873,541 (127,972,568) (472,176,026) กำไร (ขาดทุน) สุทธิ (133,089,215) 77,873,541 (127,972,568) (472,176,026) กำไร (ขาดทุน) สะสมยังไม่ได้จัดสรรยกมา (3,146,989,751) (2,442,405,065) (3,099,379,718) (2,442,405,065) กำไร (ขาดทุน) สะสมยังไม่ได้จัดสรรยกไป (3,280,078,966) (2,364,531,524) (3,227,352,286) (2,914,581,091) กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับไตรมาสต่อหุ้น (0.88) 0.54 (0.85) (3.27) บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำไรขาดทุนและกำไรสะสม สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หมายเหตุ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท รายได้ รายได้จากการขาย 3,156,538,971 3,823,096,619 3,150,384,560 3,813,085,755 รายได้อื่น ดอกเบี้ยรับ 6,327,218 39,352,260 3,692,466 96,223,538 กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน เงินตราต่างประเทศ - 248,628,665 - 248,628,665 ส่วนปรับปรุงการตั้งภาระหนี้ จากการค้ำประกันบริษัทย่อย 1,151,000 22,315,677 ส่วนได้เสียในกำไรสุทธิที่ยังไม่ได้ แบ่งของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม - 31,035 8,472,913 - อื่นๆ 5,010,855 12,024,079 5,021,447 11,522,135 รวมรายได้ 3,169,028,044 4,123,132,658 3,189,887,063 4,169,460,093 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขาย 2,514,183,114 2,936,399,700 2,511,099,081 2,929,360,622 ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 185,785,283 338,809,220 207,891,160 807,614,893 ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตรา ต่างประเทศ 197,689,997 - 197,689,997 - ค่าบ่อกากแร่ตัดจำหน่าย 10,510,423 - 10,510,423 - ค่าเสื่อมราคาบ่อกากแร่ 28,028,524 - 28,028,524 - ดอกเบี้ยจ่าย 239,647,169 327,187,422 246,764,828 339,217,348 ค่าตอบแทนกรรมการ 1,207,774 1,127,040 1,207,774 1,127,040 ส่วนได้เสียในขาดทุนสุทธิที่ยังไม่ได้ แบ่งของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม - - - 94,395,469 ค่าใช้จ่ายอื่น 3,249,394 4,627,479 3,249,394 4,627,479 รวมค่าใช้จ่าย 3,180,301,678 3,608,150,861 3,206,441,181 4,176,342,851 บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำไรขาดทุน และกำไรสะสม (ต่อ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" หมายเหตุ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท กำไร(ขาดทุน)สุทธิก่อนหักส่วนของ ผู้ถือหุ้นส่วนน้อยและผลการดำเนินงาน ของบริษัทย่อยที่หยุดดำเนินงาน (11,273,634) 514,981,797 (16,554,118) (6,882,758) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยใน กำไร(ขาดทุน)สุทธิของบริษัทย่อย 296,840 1,364,599 - - กำไร (ขาดทุน) สุทธิก่อนผลการดำเนินงาน ของบริษัทย่อยที่หยุดการดำเนินงาน (10,976,794) 516,346,396 (16,554,118) (6,882,758) กำไร(ขาดทุน)สุทธิของบริษัทย่อยที่หยุด การดำเนินงาน 18.1 (46,899,571) 26,820,413 - - กำไร(ขาดทุน)สุทธิ (57,876,365) 543,166,809 (16,554,118) (6,882,758) กำไร(ขาดทุน)สุทธิ (57,876,365) 543,166,809 (16,554,118) (6,882,758) กำไร(ขาดทุน)สะสมยังไม่ได้จัดสรรยกมา (3,222,202,601) (2,907,698,333) (3,210,798,168) (2,907,698,333) กำไร(ขาดทุน)สะสมยังไม่ได้จัดสรรยกไป (3,280,078,966) (2,364,531,524) (3,227,352,286) (2,914,581,091) กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับงวดเก้าเดือน ต่อหุ้น (0.38) 3.76 (0.11) (0.05) บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน กำไร (ขาดทุน) สุทธิ (57,876,365) 543,166,809 (16,554,118) (6,882,758) รายการปรับปรุงเพื่อกระทบยอดกำไร (ขาดทุน) สุทธิเป็นเงินสดสุทธิ ส่วนได้เสียในกำไรสุทธิที่ยังไม่ได้แบ่ง ของบริษัทร่วม - (31,035) - - ส่วนได้เสียในขาดทุน (กำไร) สุทธิที่ยังไม่ได้ แบ่งของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม - - (8,472,913) 94,395,469 ค่าเผื่อสินค้าล้าสมัย (โอนกลับ) (472,421) (212,594) (472,421) (212,594) ค่าเผื่อสินค้าล้าสมัยตัดจำหน่าย 559,753 - 559,753 - ค่าเสื่อมราคา 271,706,007 302,344,180 271,282,876 246,901,253 ค่าจำหน่ายค่าใช้จ่ายตั้งพัก 11,127,011 109,056,860 11,127,011 41,117,596 ส่วนปรับปรุงการตั้งภาระหนี้จากการค้ำประกัน บริษัทย่อย (1,151,000) - (22,315,677) - ค่าจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร 17,517,555 - 17,517,555 - ค่าจำหน่ายสินทรัพย์อื่น 713,566 - - - ส่วนเกินจากการทำสัญญาซื้อขายเงินตรา ต่างประเทศล่วงหน้า 7,513,844 - 7,513,844 - ดอกเบี้ยเช่าซื้อรอตัดบัญชีตัดจำหน่าย 632,065 - 632,065 - ภาษีหัก ณ ที่จ่ายตัดจำหน่าย - 2,755,394 - 2,755,394 หนี้สงสัยจะสูญ-ลูกหนี้การค้า (โอนกลับ) (17,280,041) 53,725,930 (16,752,371) 101,523,526 หนี้สงสัยจะสูญ-เงินให้กู้ยืมและเงินทดรอง แก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน (โอนกลับ) (200,000) - - 479,631,361 ค่าจำหน่ายค่าธรรมเนียมค้างรับ 4,982,076 - 4,982,076 - ขาดทุน (กำไร) จากการจำหน่ายทรัพย์สิน 25,218 (1,523,976) 226,929 (1,487,433) ขาดทุน (กำไร) จากการแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ 212,737,309 (317,291,066) 197,689,996 (329,419,586) ขาดทุนจากมูลค่าทรัพย์สินที่ลดลง - 74,932,723 - - ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยใน (ขาดทุน) สุทธิ (296,840) (1,364,599) - - กำไร (ขาดทุน) จากการดำเนินงานก่อนการ เปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สิน ดำเนินงาน 450,237,737 765,558,626 446,964,605 628,322,228 บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด (ต่อ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง เงินฝากธนาคารที่ใช้เป็นหลักประกัน - (8,000,000) - - เงินฝากสถาบันการเงินที่ใช้เป็นหลักประกัน - 97,000,000 - 50,000,000 ลูกหนี้การค้า (40,044,872) 80,685,169 (69,196,562) 70,115,446 เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองแก่ บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (407,200) (92,244) (982,650) 529,047 สินค้าคงเหลือ 51,629,096 525,029,008 24,880,865 374,278,352 ภาษีเงินได้นิติบุคคลถูกหัก ณ ที่จ่าย (118,775) (346,939) (42,590) (257,661) ลูกหนี้กรมสรรพากร 5,005,861 (31,024,429) 4,833,768 (32,428,609) ลูกหนี้อื่น 11,316,234 33,641,470 10,710,395 26,975,580 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (9,016,278) (6,599,694) (9,241,496) (7,073,932) หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง) เจ้าหนี้และตั๋วเงินจ่ายการค้า 76,583,456 103,314,072 77,673,448 144,009,186 ดอกเบี้ยค้างจ่าย 1,350,016 7,517,624 (5,858,761) (70,899,935) ค่าไฟฟ้าค้างจ่าย (6,921,504) 55,942,816 (6,967,092) 54,595,429 เจ้าหนี้จากการซื้อเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า (67,326,657) - (67,326,657) - หนี้สินจากการค้ำประกันบริษัทย่อย (26,742,000) - (70,323,000) - หนี้สินหมุนเวียนอื่น (32,200,937) (673,532,734) (20,956,822) (568,780,150) เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงาน 413,344,177 949,092,745 314,167,451 669,384,981 บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด (ต่อ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2542 2541 2542 2541 บาท บาท บาท บาท กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันและบริษัทอื่น (เพิ่มขึ้น) ลดลง 2,509,668 - 2,509,668 - เงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน (เพิ่มขึ้น) ลดลง - - - (62,119,316) เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ (45,637,246) (58,850,062) (45,774,675) (61,760,007) (ยังมีต่อ)