บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท ตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 ทุนเรือนหุ้น หุ้นสามัญ ยอดต้นปี 1,443,695,580 1,040,000,000 1,443,695,580 1,040,000,000 เพิ่มระหว่างปี - 403,695,580 - 403,695,580 ยอดปลายปี 1,443,695,580 1,443,695,580 1,443,695,580 1,443,695,580 ส่วนเกินทุน ส่วนเกินมูลค่าหุ้น ยอดต้นปี 840,000,000 840,000,000 840,000,000 840,000,000 เพิ่ม (ลด) ระหว่างปี - - - - ยอดปลายปี 840,000,000 840,000,000 840,000,000 840,000,000 กำไร (ขาดทุน) สะสม จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย ยอดต้นปี 98,200,000 98,200,000 98,200,000 98,200,000 เพิ่ม (ลด) ระหว่างปี - - - - ยอดปลายปี 98,200,000 98,200,000 98,200,000 98,200,000 สำรองสำหรับการขยายงานธุรกิจ ยอดต้นปี 1,969,000,000 1,969,000,000 1,969,000,000 1,969,000,000 เพิ่ม (ลด) ระหว่างปี - - - - ยอดปลายปี 1,969,000,000 1,969,000,000 1,969,000,000 1,969,000,000 บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น (ต่อ) ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท ตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 ยังไม่ได้จัดสรร ยอดต้นปี (689,302,198) (255,830,166) (689,302,198) (255,830,166) เพิ่ม (ลด) ระหว่างปี (2,218,396,138) (433,472,032) (2,218,396,135) (433,472,032) ยอดปลายปี (2,907,698,333) (689,302,198) (2,907,698,333) (689,302,198) ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจาก หลักทรัพย์ในความต้องการ ของตลาดประเภทไม่หมุนเวียน ยอดต้นปี - - - - เพิ่ม (ลด) ระหว่างปี (82,986,486) - (82,986,486) - ยอดปลายปี (82,986,486) - (82,986,486) - รวมส่วนของผู้ถือหุ้น บาท 1,360,210,761 3,661,593,382 1,360,210,761 3,661,593,382 หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำไรสะสม ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท ตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 กำไร (ขาดทุน) สะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร ยอดยกมาจากปีก่อน (689,302,198) (255,830,166) (689,302,198)(255,830,166) หัก จัดสรรกำไรสุทธิปีก่อน สำรองตามกฎหมาย - - - - เงินปันผล - - - - ขาดทุนสุทธิสำหรับปี (2,218,396,135) (433,472,032)(2,218,396,135)(433,472,032) รวมกำไร (ขาดทุน) สะสมส่วนที่ ยังไม่ได้จัดสรร (2,907,698,333) (689,302,198)(2,907,698,333)(689,302,198) กำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย 98,200,000 98,200,000 98,200,000 98,200,000 สำรองสำหรับการขยายงานธุรกิจ 1,969,000,000 1,969,000,000 1,969,000,000 1,969,000,000 รวมกำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว 2,067,200,000 2,067,200,000 2,067,200,000 2,067,200,000 รวมกำไร (ขาดทุน) สะสม บาท (840,498,333)1,377,897,802 (840,498,333)1,377,897,802 หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท ตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน กำไร(ขาดทุน)สุทธิก่อนรายการพิเศษ 96,046,262 (433,472,032) (385,586,092) (433,472,032) รายการปรับปรุงเพื่อกระทบยอดกำไร (ขาดทุน) สุทธิเป็นเงินสดสุทธิ ส่วนได้เสียในกำไรสุทธิที่ยังไม่ได้แบ่ง ของบริษัทร่วม (8,888,520) - (8,888,520) - ส่วนได้เสียในขาดทุนสุทธิที่ยังไม่ได้ แบ่งของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม - 6,118,017 812,777,877 114,929,709 ค่าเผื่อสินค้าล้าสมัย (401,779) - (401,779) - ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย ทรัพยากรสูญสิ้น 415,731,540 395,869,403 331,413,759 321,622,587 ค่าตัดจำหน่ายสินทรัพย์อื่น 68,725,184 40,511,967 58,460,561 22,385,334 หนี้สงสัยจะสูญ - ลูกหนี้และ ตั๋วเงินรับการค้า 52,801,221 - - - ขาดทุน (กำไร) จากการจำหน่าย ทรัพย์สิน (1,269,105) (3,435,770) (1,317,899) (3,333,928) ขาดทุน (กำไร) จากการแปลงค่าเงินตรา ต่างประเทศ (45,283,131) 45,707,608 11,548,175 31,645,743 ค่าตัดจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร ออกจากบัญชี 140,376,396 - 140,376,396 - ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยใน (ขาดทุน) สุทธิ (16,773,913) (88,677,201) - - บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด (ต่อ) ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท ตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 กำไร (ขาดทุน)จากการดำเนินงานก่อนการ เปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สิน ดำเนินงาน 701,064,137 (37,378,008) 958,382,478 53,777,413 สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง เงินฝากธนาคารที่ใช้เป็นหลักประกัน (3,554,589) - - - เงินฝากสถาบันการเงินที่ใช้เป็น หลักประกัน (97,000,000) - (50,000,000) - ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้า 40,163,802 4,666,636 (34,969,655) (79,402,954) เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองแก่ บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 1,048,226 (519,916) 458,272 (1,056,961) สินค้าคงเหลือ (407,746,747) 84,781,291 (373,317,706) 106,840,023 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (2,539,418) 2,979,317 (6,752,081) 15,869,121 สินทรัพย์อื่น 76,258,778 (6,056,244) (4,575,996) 11,486,544 หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง) เจ้าหนี้และตั๋วเงินจ่ายการค้า 35,704,735 (53,645,741) 88,612,950 74,022,023 เงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองจาก กรรมการและพนักงาน 10,365,633 - - - เงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองจาก กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 38,111,843 16,084,100 - - เงินมัดจำรับล่วงหน้าจากการขายสินค้า ต่างประเทศ 512,572,440 - 512,572,440 - ค่าไฟฟ้าค้างจ่าย 42,577,530 (4,738,685) 42,577,530 (4,738,685) หนี้สินหมุนเวียนอื่น 32,914,057 (115,502,358) 19,310,755 (106,581,061) รายการพิเศษ กำไรจากการใช้ระบบการแลกเปลี่ยนเงินตราที่เกิดขึ้นจริง(สุทธิจากกำไร ที่ยังไม่เกิดขึ้น 34,936,650 บาท) 347,814 - 347,814 - เงินสดสุทธิได้จาก(ใช้ไปใน)ดำเนินงาน 980,288,241 (109,329,608) 1,152,646,801 70,215,463 บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด (ต่อ) ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท ตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินฝากสถาบันการเงินระยะยาว (เพิ่มขึ้น) (30,054,136) - - - เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันและ บริษัทอื่น (เพิ่มขึ้น) ลดลง 228,484,815 (210,934,640) (499,635,299) (210,934,641) เงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน (เพิ่มขึ้น) ลดลง - - 510,908,321 (276,615,606) เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและ อุปกรณ์ (140,370,086) (279,734,130) (106,990,886) (276,486,426) เงินสดรับจากการขายที่ดิน อาคารและ เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน) อุปกรณ์ 12,742,082 5,482,097 12,663,561 4,668,116 กิจกรรมลงทุน 70,802,675 (485,186,673) (83,054,303) (759,368,557) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจาก สถาบันการเงินเพิ่มขึ้น (ลดลง) 53,458,849 697,890,779 29,796,506 594,466,916 เงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้น (ลดลง) - (321,960,000) - (250,000,000) เงินกู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเพิ่มขึ้น - - 5,400,000 48,000,000 ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยเพิ่มขึ้น 6,750,017 - - - เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น (ลดลง) (443,985,248) (528,235,661) (382,243,301) (345,907,129) บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด (ต่อ) ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท ตามวิธีส่วนได้เสีย 2540 2539 2540 2539 เงินสดรับจากการเพิ่มทุน - 403,695,580 - 403,695,580 รายการพิเศษ ขาดทุนจากการใช้ระบบการแลก เงินตราแบบลอยตัวที่เกิดขึ้นจริง (สุทธิจากขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้น 1,753,352,801 บาท) (533,920,213) - (533,920,213) - เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมจัดหาเงิน (917,696,595) 251,390,698 (880,967,008) 450,255,367 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ 133,394,321 (343,125,583) 188,625,490 (238,897,727) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม 160,925,330 504,050,913 97,440,443 336,338,170 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม บาท 294,319,651 160,925,330 286,065,933 97,440,443 หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้ บริษัท ผาแดงอินดัสทรี จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงิน ประจำปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 1.ความผันผวนทางเศรษฐกิจในภาคพื้นเอเชียแปซิฟิก และการดำเนินงานของบริษัท ประเทศในแถบเอเชียแปซิฟิกหลายประเทศ รวมทั้งประเทศไทยกำลังประสบปัญหาทางเศรษฐกิจ อย่างรุนแรง โดยมีสาเหตุมาจากการลดค่าของเงิน ความผันผวนของตลาดหุ้น และอัตราการเติบโต ทางเศรษฐกิจที่ลดลง ความไม่มีเสถียรภาพทางเศรษฐกิจของประเทศดังกล่าวได้มีผลกระทบต่อการ ดำเนินงานในปัจจุบันของบริษัทและบริษัทย่อย อันทำให้ผลการดำเนินงานสำหรับสิ้นปีสิ้นสุดเพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 ของบริษัทและบริษัทย่อยมีผลขาดทุนสุทธิเป็นจำนวน 2,218 ล้านบาท และมีผล ขาดทุนสะสม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 จำนวน 2,908 ล้านบาท มีหนี้สินหมุนเวียนสูงกว่าสินทรัพย์ หมุนเวียนเป็นจำนวน 1,988 ล้านบาท และ 1,585 ล้านบาท ตามงบการเงินรวม และงบการเงิน ตามวิธีส่วนได้เสียตามลำดับ บริษัทย่อยแห่งหนึ่งอาจมีกระแสเงินสดที่ไม่เพียงพอหากไม่ได้รับการ ผ่อนผันการชำระหนี้ระยะสั้นจากเจ้าหนี้ นอกจากนี้บริษัทย่อยไม่สามารถปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญา กู้ยืมบางประการได้ (หมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 15) การดำเนินงานของบริษัทย่อยอาจยังคง ได้รับผลกระทบต่อไปในอนาคตอันใกล้ ปัจจัยต่างๆ เหล่านี้อาจมีผลกระทบต่อความสามารถในการ ดำรงอยู่ของกิจการต่อไป ถ้าบริษัทย่อยไม่สามารถดำรงอยู่ต่อไปได้แล้วอาจจำเป็นต้องขายสินทรัพย์ และจ่ายชำระหนี้สินโดยมีเงื่อนไขซึ่งไม่เป็นไปตามปกติธุรกิจและในจำนวนเงินที่แตกต่างไปจากที่ แสดงไว้ในบัญชี งบการเงินข้างต้นนี้ยังมิได้รวมรายการปรับปรุงเกี่ยวกับมูลค่าที่จะได้รับคืนและ การจัดประเภทของสินทรัพย์หรือจำนวนเงินและการจัดประเภทของหนี้สินในกรณีที่บริษัทย่อยไม่ สามารถดำรงอยู่ต่อไปได้ บริษัทอาจมีกระแสเงินสดที่ไม่เพียงพอหากไม่ได้รับการผ่อนผันการชำระหนี้ระยะสั้น และ ปรับเปลี่ยนเงื่อนไขเงินกู้บางประการจากเจ้าหนี้ และบริษัทไม่สามารถดำรงอัตราส่วนของหนี้สิน ต่อส่วนของผู้ถือหุ้นได้ตามเงื่อนไขของสัญญากู้ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 15 ซึ่งอาจมีผลกระทบต่อการดำเนินงานต่อไปของบริษัท ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับผลของการที่จะได้รับการผ่อนผัน การชำระหนี้และปรับเปลี่ยนเงื่อนไขเงินกู้บางประการจากเจ้าหนี้ ซึ่งยังไม่อาจทราบได้ในขณะนี้ .../2 (ยังมีต่อ)